Business and Economics

Governança e Compliance no Combate à Fraude Corporativa

Boas Práticas para a Integridade EmpresarialBy Emanoel Querino Domingues

Listen with Sir Michael Caine™ and 1,000+ voices

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Length6h 46m

About this audiobook

No dinâmico e desafiador cenário empresarial global, a fraude corporativa emerge como uma ameaça constante, erodindo a confiança do mercado e acarretando impactos devastadores. Este livro, Governança e Compliance no Combate à Fraude Corporativa: Boas Práticas para a Integridade Empresarial, é um mergulho essencial nos mecanismos que fortalecem a integridade organizacional. A obra desvenda as fragilidades de governança corporativa que, alinhadas ao Triângulo da Fraude, criam terreno fértil para condutas antiéticas. Com uma análise aprofundada do emblemático Caso Americanas S.A., o livro revela falhas sistêmicas em controles, supervisão da alta gestão e programas de compliance, que permitiram fraudes contábeis e financeiras. Além disso, são exploradas as lições de grandes crises globais, como Enron e WorldCom, oferecendo uma perspectiva ampliada sobre o fenômeno da fraude corporativa. Indispensável para líderes, gestores, advogados, contadores, gestores de riscos e demais profissionais engajados no compliance e no combate às fraudes corporativas, este guia integra teoria e prática, apresentando recomendações valiosas para fortalecer a cultura de integridade, assegurar a transparência e promover a sustentabilidade e a perenidade das organizações. Uma leitura crucial para proteger o patrimônio e a reputação no mercado atual.

Crime Conspiracy Betrayal CEO Romance Political Intrigue

Audiobook details

GenreBusiness and Economics

Length6 hrs 46 mins

Narrated byListen with 1,000+ voices

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Publish dateSep 29, 2025

LanguagePortuguese

11. INTRODUÇÃO

302.5 ASPECTOS JURÍDICOS e as PRINCIPAIS LEGISLAÇÕES ANTIFRAUDE E O SEU IMPACTO NA GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE

22. GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE NA MITIGAÇÃO DE FRAUDES CORPORATIVAS: DO ESTADO DO CONHECIMENTO AOS INDICADORES DE ANÁLISE

312.5.1 Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) (1977)

32.1. O ESTADO DO CONHECIMENTO E A ELEIÇÃO DOS INDICADORES DE ANÁLISE

322.5.2 Principais Convenções Internacionais de combate à corrupção: OCDE, OEA e ONU

42.2. AMPLITUDE CONCEITUAL, BENEFÍCIOS E PRINCÍPIOS DA GOVERNANÇA CORPORATIVA

332.5.3 United Kingdom Bribery Act (UK Bribery Act 2010 ou UKBA)

52.2.1 Os Princípios Fundamentais de Governança

342.5.4 O caso Enron e a Lei Sarbanes-Oxley

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62.2.2 Boas Práticas de Governança Corporativa e Nível Novo Mercado da B3

352.5.5 Responsabilidade Objetiva e Compliance na Lei Anticorrupção – Lei 12.846/2013

72.2.3 Estrutura de Governança Corporativa

362.5.6 Reforma do Sistema de Enforcement Societário Brasileiro – Projeto de Lei 2.925/2023.

82.2.3.1 O espaço de participação na assembleia geral

373. PROCEDIMENTOS METODOLÓGICOS E ANÁLISES DOS RESULTADOS

92.2.3.2 Sobre o conselho de administração e suas atribuições

383.1 IDENTIFICAÇÃO DA PESQUISA E DESCRIÇÃO DA METODOLOGIA

102.2.3.3 O âmbito de atuação da diretoria executiva

393.2 ETAPAS DE DESENVOLVIMENTO DA PESQUISA

112.2.3.4 Órgãos de fiscalização e controle

403.3 DEFINIÇÃO E LIMITAÇÃO DO CASO AMERICANAS S.A.

122.2.3.5 Gerenciamento de riscos, controles internos e integridade/conformidade

413.4 AS EVIDÊNCIAS ENCONTRADAS: ESTUDO DE CASO DA AMERICANAS S.A.

132.2.4 Estudos da Teoria da Agência

423.4.1 Mecanismos de Governança Corporativa

142.3 A INTER-RELAÇÃO ENTRE GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE

433.4.1.1 Dimensão da Prática dos Acionistas

152.3. Contexto, Conceitos e Pilares do Programa de Compliance

443.4.1.2 Dimensão de Atuação do Conselho de Administração

162.3.1 Comprometimento da Alta Administração e o Programa de Compliance

453.4.1.3 Dimensão de Influência da Diretoria Executiva

172.3.2 O Mapeamento e a Análise de Riscos

463.4.1.4 Dimensão dos Órgãos de Fiscalização e Controle

182.3.3 O Código de Ética e de Conduta

473.4.1.5 Dimensão da Ética e Conflitos de Interesse

192.3.4 Due Diligence ou Avaliação de Terceiros

483.4.2 Exame dos Pilares do Programa de Compliance Adotado

202.3.5 Políticas, Procedimentos e Controles Internos de Compliance

493.4.2.1 Comprometimento da Alta Administração com o Compliance

212.3.6 Treinamentos Periódicos e o Processo de Comunicação

503.4.2.2 Estruturação das Regras e Instrumentos

222.3.7 Canal de Denúncia

513.4.2.3 Estratégias de Monitoramento Contínuo e o Programa de Integridade, Investimentos no Sistema de Compliance e Transparência e Responsabilidade Social

232.3.8 Investigação, Reporte e Medidas Disciplinares

523.4.3 Análise dos Tipos de Fraudes, Modus Operandi e Impactos no Contexto da Governança e Compliance.

242.3.9 Monitoramento do Programa de Compliance

533.4.3.1 Tipos e Modus Operandi das Principais Fraudes Cometidas

252.3.10 Teoria do Comportamento Econômico e Compliance Comportamental

543.4.3.2 A Relação das Fraudes com as Falhas nos Mecanismos de Governança Corporativa e no Programa de Compliance

262.4 FRAUDE NO MEIO CORPORATIVO

553.4.3.3 A Fraude sob a Ótica das Teorias da Agência e do Triângulo da Fraude

272.4.1 Características, Tipos e Principais Causas de Fraudes Corporativas

563.5 RECOMENDAÇÕES DE MELHORIA DIANTE DAS FALHAS DE GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE IDENTIFICADAS NAS AMERICANAS S.A.

282.4.2 Teoria Triângulo da Fraude

574. CONSIDERAÇÕES FINAIS